华商被抄家，家里的保险柜被端

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意大利Cagliari税警近日侦破一起涉嫌虚假发票和税务欺诈案件。一名当地企业主被指在2019年至2021年期间，通过一批涉嫌“空壳开票公司”虚增企业成本，从而减少应缴税款。目前，预审法官已经下令实施约16万欧元的预防性扣押。调查中最受关注的是，这起案件牵出了11家与华人相关人员有关的企业，分别注册在伦巴第、拉齐奥和托斯卡纳。 税警怀疑，这些企业实际上缺乏正常经营所需要的人员、场所和企业组织结构，其中部分公司因长期处于实际不经营状态，已经被意大利税务局采取“依职权关闭”措施。根据目前的调查假设，这11家企业涉嫌专门或者主要用于开具不存在真实交易背景的发票。涉案卡利亚里企业主被指利用这些发票虚构超过34.5万欧元的企业成本，以此降低公司的应纳税额。税警在调查期间对涉案公司的经营场所以及企业主住宅进行了搜查。在企业主家中一间卧室内，调查人员发现了一个隐藏在墙体中的保险柜，里面存放着超过10万欧元现金。 此外，公司资金中还有超过5.8万欧元被纳入此次扣押范围。调查人员同时核查了数百份税务文件，并将发票内容与银行资金流进行比对。税警发现，大量发票对商品和交易内容的描述十分笼统，部分文件甚至没有具体注明所买卖的商品；目前只有极少部分交易能够通过银行转账记录确认存在实际付款。目前，这名企业主被指控涉嫌“使用不存在交易的发票或其他文件进行欺诈性申报”。案件仍处于调查阶段，相关责任最终仍需由司法机关依法确认。对于在意大利经营企业的华人来说，这起案件也再次提醒：企业取得的成本发票不能仅仅“形式上有发票”，还必须能够证明背后存在真实交易，包括合同、订单、送货单、付款记录以及商品流向等证据。 一旦供应商被认定为空壳企业，仅凭一张发票往往不足以证明成本真实存在，严重情况下还可能从普通税务补缴问题升级为刑事税务案件。

来自: 华人街iPhone版