法国退休改革：工作到65岁就一定能拿满退休金？原来这样计算！

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法国人要工作到65岁才能维持退休系统？2021年9月中，法国退休定向委员会（COR）的最新报告显示，2021年退休金库已扭亏为盈，2022年还将继续盈利，这与总统马克龙所说的各种“参数”显示必须做出“紧急”改革的说法不符，但马克龙依然坚持改革 “势在必行”。

那么，到底法国退休金库的真实状况是如何的呢？假如改革法案通过，谁将是第一批受影响的人？工作到法定年龄，就一定能拿到全额退休金吗？退休金是怎么计算的？

首先，马克龙希望2023年夏天就落实改革，“逐年推迟4个月、直至2031年达到65岁为止”。那么，第一批被涉及的将是1961年7月1日至12月31日之间出生的雇员（2023年满62岁），他们需要多工作4个月才能退休。1966年7月1日之后出生的雇员（2031年7月满65岁）就要工作到65岁。


01 公共部门“被遗忘”的300亿欧元赤字？
综合《费加罗报》、Capital及《20分钟报》等媒体报道，COR2022年9月报告称，2021年得益于经济重启，退休金库盈余9亿欧元，2022年预计还会盈余32亿欧元。其中，最大的私营退休金库干部与职工退休金库（Agirc-Arrco）盈余26亿欧元，公营部门退休金库“基本平衡”。

然而，法-比-加三国联合的智库莫利纳里经济研究所（IEM）几乎在同一时间发表研究指出，COR的报告其实“算漏”了公共部门退休系统的300亿欧元亏损。

该智库称，在国家补贴下的公共部门退休金库表面“总是收支平衡”。雇主协会“法国企业运动”Medef主席Geoffroy Roux de Bézieux也提到过这300亿欧元。他认为，退休系统“真正的问题在公共部门，公营系统的赤字是结构性的。”

IEM解释，如果把私营部门的退休金分摊比例应用到公共部门，那么公共部门的赤字至少是300亿欧元 。

IEM负责人Nicolas Marques指出，COR在计算时“假装”公营部门退休由一个“收支平衡的预算”支撑；而实际上，国家一直为公务员缴纳“慷慨得离谱”的分摊金。


COR报告数据显示，公务员（11.10%）和私营雇员（11.31%）自己承担的退休分摊金比例差不多；而作为雇主的国家为公务员缴纳的分摊金比例高达其工资的74,28 %，相比之下，私营雇主为雇员缴纳的比例为16.46%。


《费加罗报》引用杂志《评论》（Commentaire）2022年5月刊登的数据称，国家每付给公务员100欧元（brut）的工资，要另外为其再支付77欧元的退休分摊金。“国家花在保障公务员日后退休生活上的钱，几乎与他们还在岗位时一样多”。

Nicolas Marques进一步指出，考虑到国家对公共部门退休金库的财政补贴，2002年至2020年间36%的财政赤字都是由退休支出造成的。其中，退休公务员的养老金就占到财政总支出的15%。而且某些公共部门的负担更为沉重，比如在教育部门总支出中，28%都花在了养老金上。

如果说300亿欧元这个“模拟”数字，COR是认同的，但它同时强调，公共部门的特殊性决定了其不可能与私营部门使用同一个计算方式。言下之意，“公共部门赤字”的说法是不成立的。

02 延迟退休：2027年多出24万在职雇员缴费

COR主席Pierre-Louis Bras称，退休金库扭亏为盈是“意料之外”的，“在大多数情况下”，从2023年开始，接下来25年退休系统都将处于亏损。COR预测，2027年赤字将达到125亿欧元，2032年时达到200亿欧元。

而延迟退休年龄，按劳工部长杜索普（Olivier Dussopt）的说法，是预防赤字的“财政效率最高”的措施。在他看来，保证退休系统收支平衡才是需要守住的“终极红线”。

按逐年推迟4个月，至2027年时退休年龄为63岁8个月，接近64岁的“基准”年龄。政府计算得出，届时PIB将增加0.9个百分点，而多出的24万在职缴费雇员能为退休金库增收150亿欧元；同时，还可以减少90亿欧元的退休支出。到2032年时改革完成后，退休支出将能减少200亿欧元。

智库蒙田研究所（Institut Montaigne）也做了计算，如果只考虑推迟年龄的单项措施，那么2032年将给退休金库带来270亿欧元的毛收入，包括额外进账70亿欧元，以及减少支出200亿欧元。

03 推迟一岁省100亿欧元？半数法国人熬不到退休

不过，在减轻退休金库的压力的同时，部分负担会相应转嫁到其他社会保障系统上。

这是因为，每2个到达退休年龄的法国人中，就有1个处于“非退休-非就业”的状态。也就是说，一半法国人在退休时处于失业、低保（RSA）、丧失工作能力或病假中。因此，提高退休年龄，贫困高龄失业者的数量也会相应增加，国家需要承担的社会援助支出也会增加。

劳工部研究统计局（Dares）数据显示，2020年，55岁-64岁的法国人就业率比欧盟平均值（56%）低5.8个百分点。

社会事务部和卫生部属下研究调查评估统计局（DREES）研究去年初曾向COR提供一组模拟数据：假如2019年时把退休年龄从62岁提高到64岁，当年PIB能增加0.6个百分点。与此同时，相关社会援助支出（不含退休和失业保险）也会增加0.14个百分点的PIB（大概36亿欧元），主要是丧失工作能力津贴、各种最低社会保障金以及社保病假补贴等。

具体来说，将额外增加16万丧失工作能力津贴的领取者（18亿欧元），病假支出增加9.7亿欧元。如果再加上失业金支出增加13亿欧元，额外负担将达50亿欧元。

公共卫生经济学家Frederic Bizard总结称，每推迟一岁，大概能节省80至100亿欧元，但又因为增加其他社会补贴，需要打个25%到30%的折扣。

04 什么是全额退休金？怎么计算的？

私营部门由基础退休金（retraite de base，社保）和补充退休金（retraite complémentaire，Agirc-Arrco）组成。

全额（taux plein）退休金说的是社保基础部分。要获得全额，必须缴满所需季度的分摊金（trimestres d’assurance retraite）；未缴满者工作到67岁（1973年及以后出生）也将自动获得全额退休金。

据COR的统计，大概80%的雇员在退休时能达到全额（taux plein）标准。

基础退休金

首先需要清楚的是，决定基础退休金有三个要素：

1/ 最高收入的25年平均年薪，但超过社保规定上限（2021年为41136€）的部分不被计算。

2/ 退休结算率（taux de liquidation maximal），最高（taux plein）50%，即无减值（sans décote）；

否则，每少缴纳一个季度，减值0.625%，但累计不超过12.5%（20个季度），所以结算率最低37.5%；
反之，满额后每多缴一个季度，可获1.25%的增值（surcôte）。

3/ 实际缴费季度数与总共需要季度数之比（référence）。

公式：基础退休金 = 平均毛年薪x （缴费季度/所需季度）x退休结算率。

例子1：缴满分摊金的全额退休

一名1974年出生的职员，到62岁法定退休年龄时已缴满172个季度分摊金，平均年薪是40000欧元，那么基础退休金为：

40000 x（172/172）x 50%=20000€/年，即1667€/月。

由此可见，缴满分摊金的全额退休者，其基础退休金等于平均年薪的50%。

例子2：未缴满分摊金的全额退休

假如工作至67岁，自动获得最高结算率；但假如仍缺少7个季度，那么影响的是缴费季度数的比值：

40000x（165/172）x50%=19186€/年，即1599€/月。

例子3：未缴满分摊金、也未到67岁

假如只缴了165个季度，缺少7个季度，那么减值：0.625%x7=4.375%，退休结算率：50%-4.375%=45.625%。
40000x（165/172）x 45.625%=17507€/年，即1459€/月。

例子4：作为留学生的旅法华人普遍开始工作比较晚，少有在退休年龄前攒满年金。

假如28岁进入职场，至62岁工作34年，缴费136个季度，还缺少172-136=36个季度；平均年薪为40000欧元；

结算率减值累计最多不超过12.5%（20个季度），因此其结算率取最低值：37.5%；

40000x（136/172）x 37.5% = 11860€/年，即988€/月。

假如其工作至67岁以获得最高结算率，

40000x（136/172）x 50% = 15814€/年，即1318€/月。

例子5：假设一名从事建筑行业的外国劳工，即使能干满43年，并且符合获最高结算率的条件，但由于领取现金报酬，没有报工，也就是缺少分摊季度，退休金也将大打折扣。

按照马克龙的退休改革设想，推迟退休年龄也意味着缴费季度的增加，目前最高值为172个季度；至于改革后所需季度数，须待1月10日政府公布具体细节。

此外，分摊金的缴费单位为“季度”，赚取相当于150个smic时薪的收入（2022年为1585.5欧元）即可获得一个“季度”。要攒满4个季度，全年收入至少6342欧元。

但这同时受到社保的“PASS”值封顶。PASS是用于衡量缴纳某些分摊金或税赋的标准。

2022年PASS值为3428€/月。假如在2022年1月时赚了7000欧元，其余时间无收入，那么这一年也只能算2个“季度”的退休分摊金（7000/3428约等于2）。

05 补充退休金

私营部门雇员都必须缴纳补充退休金费用，由Agirc-Arrco统一管理。

这部分是积分制，结算时分数转换成欧元或年金。分数的价值每年相应提高，截至2022年11月1日，1个积分=1.3498欧元。可于Agirc-Arrco官网上查询已积攒的分数。

比如，一名获得全额退休的雇员攒了6000个Agirc-Arrco积分，其补充退休金为：

6000 x 1.3498€ = 8099€/年，即 675€/月。

补充金库由前白领（cadre）补充退休金库Agirc和雇员（employé、salarié及cadre）普遍补充退休金库Arrco合并而成。合并后，缴费换算积分时分成三个等级，Arrco攒1分即为1个Agirc-Arrco积分，Agirc tranche B及C每攒1分算0.35分；这部分信息体现在工资单上。
为了鼓励人们推迟一年退休，对1957年及以后出生的雇员实施补充退休金的加/减分值制（bonus-malus）。

减分值：可全额退休就准时退休者，头3年的补充退休金分值减少10%。

足分值：比全额退休时间推迟一年。

加分值：推迟2年，头1年的补偿退休金分值+10%；3年+20%；4年或以上+30%。

另外，未缴满分摊金者，其所攒的补充退休金积分数也会打折扣：头12个季度（前3年）每缺1季减1%，之后每季减1.25%。
总的来说，无论是基础还是补充退休金，只有缴满所需季度分摊金，退休金才有可能不减少。

来源：欧时

希望在望

延迟退休，80后的，20年后退休估计又得延迟

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PAPAY

希望在望 发表于 1 小时前
延迟退休，80后的，20年后退休估计又 ...

估计我们下一代退休金去哪找?会不会白干还是个问题,每年新生儿没达标。

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_D8998

推迟2年 对于上班族是煎熬

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