在一项涉及重大税务欺诈和洗钱的调查中，法国金融检察机关周二对法国兴业银行（Société Générale）位于巴黎拉德芳斯（La Défense）及卢森堡的办公场所进行了司法突袭与搜查。

据法国《世界报》披露，并经司法消息人士证实，此次行动是在国家金融检察院（PNF）于2024年1月发起的一项调查背景下展开的，旨在查明该银行是否曾为部分大型法国企业“设计并实施以逃税为主要目的的金融架构”。

涉嫌罪名严重，调查追溯至2009年

本案由国家反欺诈局（Onaf）负责侦办，所涉指控包括：
• 税务欺诈洗钱，
• 有组织或加重情节的税务欺诈洗钱，
• 以及结伙参与犯罪组织。

据消息人士透露，相关违法行为“可能自2009年起在法国及境外，尤其是卢森堡，陆续实施”。

80名调查员 + 11名检察官参与，已有4人被拘留

此次司法行动部署规模庞大，法国与国际合作层面共动用了：
• 80名调查人员，
• 11名金融检察官与专业司法助理。

目前，已有四名银行高管被警方拘留审讯，并对其私人住所进行了搜查。

调查聚焦“避税套利架构”，与“CumCum”案有别

本案与此前欧洲广泛曝光的“CumCum”套利机制有关，但司法部门强调，此次程序为独立调查。
“CumCum”是一种围绕股票股息日期进行的交叉持股交易结构，用以逃避分红税，此案可能涉及更为复杂的新型机制。

兴业银行暂未回应

面对媒体采访请求，兴业银行仅表示：“不对正在进行的司法程序发表评论。”



来源：Le Parisien       编译：ChatGPT